Bao thanh toán là gì, có mấy loại, có lợi ích ra sao?

Bao thanh toán là gì? Hiểu đơn giản đây là một hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận tại hợp đồng mua bán.

Vậy bao thanh toán có những loại hình nào? Ưu, nhược điểm ra sao? Mời các bạn theo dõi chi tiết trong bài viết dưới đây của VNCash24h nhé!

Bao Thanh Toán Là Gì?

Bao thanh toán được hiểu là hình thức cấp tín dụng mà các tổ chức tín dụng (TCTD) áp dụng cho doanh nghiệp là bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua mua bán hàng hóa.

Tổ chức tín dụng với vai trò là đơn vị bao thanh toán sẽ hỗ trợ doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động thúc đẩy hoạt động thương mại, bao gồm thương mại trong nước và quốc tế với đặc điểm là có quyền truy đòi, các khoản phải thu và số dư bao thanh toán.

• Bao thanh toán có quyền truy đòi: Là có quyền đòi lại số tiền đã ứng trước cho bên bán hàng, khi bên mua hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ thanh toán các khoản phải thu đã được TCTD nhận bao thanh toán.
• Các khoản phải thu: Là số tiền mà bên bán phải phải thu từ bên mua hàng trong những khoảng thời gian được xác định trong hợp đồng mua bán hàng hóa
• Số dư bao thanh toán: Là số tiền mà TCTD ứng trước cho bên bán hàng chưa được bên mua hàng thanh toán.

Như vậy, bao thanh toán được xem như một hình thức trợ vốn cho người bán hàng nhằm đảm bảo quyền lợi cũng như nguồn vốn luân chuyển để tiếp tục sản xuất, tránh tình trạng ứ đọng vốn làm giảm khả năng kinh doanh của bên bán hàng. Với hình thức cấp tín dụng mới mẻ này, cho phép bên bán hàng có được những quyền lợi nhất định.

Các Loại Hình Của Bao Thanh Toán

Thông tư số 02/2017/TT-NHNN quy định về hoạt động bao thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng có đưa ra 4 loại hình bao thanh toán:

Bao Thanh Bên Bán Hàng

Bao thanh toán bên bán hàng là việc đơn vị bao thanh toán mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu của khách hàng (bên bán hàng) thông qua việc ứng trước tiền để được nhận quyền và lợi ích hợp pháp liên quan đến khoản phải thu theo thỏa thuận.

Bao Thanh Bên Mua Hàng

Bao thanh toán bên mua hàng là việc đơn vị bao thanh toán mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải trả của khách hàng (bên mua hàng) thông qua việc ứng trước tiền thanh toán cho bên bán hàng và được khách hàng hoàn trả tiền ứng trước, lãi và phí theo thỏa thuận.

Bao Thanh Toán Trong Nước

Bao thanh toán trong nước là việc bao thanh toán dựa trên hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ. Trong đó, bên bán hàng và bên mua hàng là người cư trú.

Bao Thanh Toán Quốc Tế

Bao thanh toán quốc tế là việc bao thanh toán dựa trên hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ giữa bên xuất khẩu và bên nhập khẩu, trong đó, một bên là người cư trú, một bên là người không cư trú.

Các Hình Thức Của Bao Thanh Toán

Hiện có 3 hình thức bao thanh toán đó là:

Bao Thanh Toán Theo Món

Bao thanh toán theo món tức là tổ chức tín dụng ký hợp đồng tín dụng với khách hàng từng khoản phải thu.

Bao Thanh Toán Theo Hạn Mức

Tổ chức tín dụng cấp cho bên bán hàng một số dư bao thanh toán trong một khoảng thời gian xác định mà tại bất cứ thời điểm nào trong thời hạn của hạn mức, tổng số dư bao thanh toán với bên bán hàng không được vượt quá số dư này.

Mỗi lần ứng trước, bên bán hàng chỉ cần ký với tổ chức tín dụng khế ước nhận nợ (giấy nhận nợ).

Đồng Bao Thanh Toán

Các tổ chức tín dụng cùng thực hiện bao thanh toán cho một hợp đồng mua bán hàng hóa, trong đó có một tổ chức tín dụng đứng ra làm đầu mối thực hiện việc tổ chức bao thanh toán.

Lợi Ích Của Bao Thanh Toán

Hình thức bao thanh toán là có nhiều lợi ích cho người mua hàng và bên bán/ bên xuất khẩu.

Đối Với Bên Bán

Đặc điểm của hình thức bao thanh toán đối với người bán là:

• Tăng khả năng cạnh tranh bằng những phương thức thanh toán linh hoạt
• Được bảo đảm rủi ro tín dụng bên mua hàng 100% giá trị hóa đơn
• Nắm được chính xác uy tín tín dụng và khả năng tài chính thực tế của bên mua (nhất là đối với người mua nước ngoài)
• Tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc quản lý và thu hồi các khoản phải thu.

Đối Với Bên Mua

Đặc điểm của hình thức bao thanh toán đối với người mua là:

• Không cần trả bất kỳ khoản phí bao thanh toán nào.
• Không cần ký quỹ, không mất thời gian mở thư tín dụng cho từng lần nhập hàng.
• Có thể thanh toán linh hoạt, dùng nội tệ hoặc ngoại tệ để thanh toán đều được.
• Chỉ cần thanh toán khi hàng hóa đáp ứng đầy đủ yêu cầu của hợp đồng.

Quy Trình Bao Thanh Toán

Quy trình bao thanh toán bao gồm các bước sau:

Bước 1: Thẩm định hồ sơ và ký Hợp đồng bao thanh toán

Trong bước này các công việc cần tiến hành như sau

• Người bán ký Hợp đồng thương mại với người mua
• Người bán làm thủ tục xin tài trợ bao thanh toán
• Đơn tài trợ bao thanh toán làm theo mẫu và gửi cho Ngân hàng thương mại hoặc công ty Tài Chính mà mình tin cậy có uy tín
• Các tài liệu liên quan có thuyết minh liên quan như: Hợp đồng thương mại, Tên, địa chỉ các bên liên quan
• Thẩm định tài trợ: Sau khi nhận được hồ sơ của khách hàng, Ngân hàng thương mại hoặc Công ty Tài chính tiến hành thẩm định theo nội dung sau.
• Thẩm định người mua (Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, uy tín trong quan hệ giao dịch….)
• Thẩm định tình hình người bán (Tính khả thi,Tính ổn định…)
• Khi Hợp đồng bao thanh toán sau khi đã được thẩm định an toàn các doanh nghiệp nói trên hai bên kí Hợp đồng bao thanh toán. Trong đó bên bao thanh toán là Ngân hàng thương mại hoặc công ty Tài chính (bên tài trợ ) bên bán (bên được tài trợ)

Bước 2: Người bán thực hiện hợp đồng thương mại

Người bán tiến hành gửi hàng đi cho người mua theo các điều kiện và điều khoản của hợp đồng giao dịch đã ký kết với người mua.

Bước 3: Người bán nộp bộ chứng từ xin tài trợ bao thanh toán

• Người bán lập chứng từ hóa đơn và nộp trực tiếp cho đơn vị bao thanh toán.
• Kèm theo những văn bản chuyển nhượng khoản nợ (chuyển nhượng quyền hưởng lợi ) cho đơn vị bao thanh toán.
• Chỉ những khoản nợ có thời hạn không quá sáu tháng mới được bao thanh toán.

Bước 4: Đơn vị bao thanh toán thẩm định và thực hiện tài trợ

Sau khi nhận được các chứng từ của người bán bên bao thanh toán sẽ thẩm định lại các giấy tờ. Sau khi đã xác minh tính hợp pháp, thì đơn vị sẽ thanh toán ngay cho người bán và gửi toàn bộ chứng từ cho bên mua.

Bước 5: Hoàn tất quy trình bao thanh toán

Đến kỳ thanh toán thì bên bao thanh toán sẽ gửi yêu cầu cho bên mua. Khi này bên mua sẽ có nghĩa vụ thanh toán toàn bộ số tiền trong chứng từ cho bên bao thanh toán. Sau cùng đơn vị bao thanh toán sẽ xác nhận số tiền và hoàn tất các thủ tục.

Hồ Sơ Bao Thanh Toán

Mỗi đơn vị sẽ có hồ sơ bao thanh toán khác nhau, tuy nhiên các giấy tờ chung sẽ cần:

• Giấy đề nghị bao thanh toán theo mẫu
• Hồ sơ pháp lý
• Hồ sơ liên quan đến khoản phải thu
• Hồ sơ tình hình tài chính
• Các hồ sơ khác theo yêu cầu của từng đơn vị.

Quy Định Về Bao Thanh Toán Theo Thông Tư 02/2017/TT-NHNN

Bạn có thể đọc về quy định về bao thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo thông tư số 02/2017/TT-NHNN tại đây để hiểu rõ hơn nhé!

Tổng Kết

Trên đây là những thông tin quan trọng giúp các bạn trả lời bao thanh toán là gì? Đây một hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng, giúp 2 bên bán và mua hàng có thể chủ động trong công việc kinh doanh một cách linh hoạt và hạn chế rủi ro và tăng doanh số bán hàng. Hi vọng hữu ích với các bạn. Chúc các bạn tìm hiểu thành công!

Xem thêm:

Uỷ thác đầu tư là gì? Các khái niệm cơ bản cần nắm rõ

Cán cân thương mại là gì? Thông tin cần biết

FnB là gì? Những thông tin cần biết về ngành FnB

Lead time là gì? Có ý nghĩa gì?

Supply chain là gì? Cách quản lý chuỗi cung ứng hiệu quả

Bài viết được biên tập bởi: Vncash24h.com